Регламент проведения платежей. 1. Общие положения. 1.1 Расходование денежных средств СПБГЭУ производится в соответствии с финансовым планом , ПФХД на основании заявок на оплату и настоящим


Чтобы посмотреть этот PDF файл с форматированием и разметкой, скачайте его и откройте на своем компьютере.
Регламент проведения платежей.


1.

Общие положения.


1.1

Расходование денежных средств СПБГЭУ производится в соответствии с финансовым
планом ,
ПФХД
на основании заявок на оплату и настоящим регламентом.

Данный
регламент вводится для обеспечения соответствия фактических выплат платежам,
заложенным в фи
нансовом плане

и ПФХД
СПБГЭУ.


1.2

Заявка на оплату оформляется ответственным исполнителем, назначенным
руководителем
центра финансовой
ответственности
,

либо п
одотчетным лицом на
основании первичных документов ( первичные документы
, копии договоров и пр.

прикладываются

к заявке)


1.3

1.3
Ответственные исполнители проводят согласование заявок на оплату в соответствии с

очередностью указанной в заявке.


1.4

На основ
ании

согласованных

заявок ФЭУ формирует реестр платежей , утверждает его у
Первого Проректора и передает в
УБУ

для подготовки платежных документов.


1.5

Для Института экономики и Института Управления разработаны формы заявок, которые
являются приложением к да
нному регламенту.


1.6


Своевременность проведения платежа зависит от подачи надлежаще оформленной
заявки

с приложенными к ней правильно оформленными первичными документами

на
платеж в установленные сроки.


1.7

Рекомендуемый с
рок
подачи инициатором заявки
-
2 (два)
рабочих

дня, включая день
получения заявки ФЭУ,

до даты ожидаемого платежа по зарплате, стипендиям, налог
ам,
сбором, прочих удержаний с зарплаты, страховых взносов. Рекомендуемый срок подачи
инициатором заявки
-
5 (пять) рабочих дней
,

не

включая день получения заявки
ОКиД
,


до
даты ожидаемого платежа по всем другим платежам.


2.

Порядок оформления заявок на разные виды платежей.


2.1

Заявка на расходование д
енежных средств на оплату труда, стипендию ( пр.1.1 ИЭ, 1.2
ИУ
;

пр.1.3ИЭ, 1.4 ИУ
)

Заявки

на оплату труда ( стипендии) заполняется ответственным исполнителем

УБУ
на
основании

данных бухгалтерского учета и в соответствии со

сводными ведомостями,
которые являются приложениями к заявкам.


2.2

Заявка на расходование денежных средств на

оплату налогов
, сборов, страховых
взносов ( пр. 2.1 ИЭ,2.2 ИУ,3.1 ИЭ,3.2ИУ, 3.3ИЭ,3.4ИУ)


Заявки

на оплату налогов,

сборов,

страховых взносов на зарплату, профсоюзных взносов,
алиментов заполняется ответственным исполнителем

УБУ

на основании данных
бухгалтерского учета

и

в
соотв
етствии со сводными ведомостями, которые являются
приложениями к заявкам.


2.3

Заявка на оплату налогов,
сборов ( пр. 4
.1 ИЭ,
4
.2 ИУ)

Заявки на оплату налогов и сборов
,

связанных с ведением финансово
-
хозяйственной
деятельностью СПБГЭУ
,

заполняются ответственным исполнителем
УБУ на основании
налоговых декла
раций

.

2.4

Заявка на оплату

по покупке ТМЦ, на оказание услуг ( пр.5.1ИЭ,5.2 ИУ)

Заявка на оплату по договорам покупки ТМЦ ,на оказание услуг, прочим платежам
заполняется ответственным
исполнителем отдельно по каждому контрагенту в разрезе
способов платежа и комплектности первичных документов ( т.е. в одной заявке нельзя
указать два акта, две ТТН и т.д.). К заявке прикладывается полный комплект первичных
документов. Заявка на платеж по

служебной записке, письму проходит обязательное
согласование в отделе закупок для контроля лимитов гр. МЭР. По договорам,
заключенным в 2012 г. зарегистрированным на сайте, к заявке обязательно
прикладывается документ содержащий информацию о регистрационн
ом номере на сайте.
Если договор не регистрировался , то на заявке делается приписка « договор не
регистрировался на сайте» за подписью ответственного исполнителя. Ответственность за
предоставление данной информации возлагается на ответственных исполните
лей УБУ ИУ
и ИЭ.

2.5

Заявка на оплату в валюте (пр.6.1ИЭ.6.2ИУ)

Заявка на оплату в валюте заполняется ответственным исполнителем по заключенному
договору
, письму.

При необходимости покупки валюты

УБУ

заполняется Приложение к
заявке. На основании заявки
и

прил
ожени
я к ней в реестр платежей включается сумма на
покупку валюты, далее эта заявка является основанием для проведения платежа в валюте.


2.6

Заявка на перечисление субсидий ( пр.7.1ИЭ, пр.7.2 ИУ)


Заявка на перечисление субсидий заполняется руководителями фи
лиалов ,
согласовывается с зам. Директора по учебно
-
метод. Работе СПБГЭУ. В заявке обязательно
заполняется раздел по движению субсидий
. Данная заявка применяется только для
перечислений субсидий от головного вуза филиалам.


2.7


Заявка на выпла
ту подотчетному
лицу ( пр. 8.1ИЭ.8.2ИУ,9.1ИЭ,9.2ИУ)

Заявка на выплату подотчетному лицу заполняется инициатором платежа на основании
служебной записки с резолюцией руководителя подразделения, либо на основании
авансового отчета с приложением всех первичных документов. П
о командировочным
расходам центр командировок самостоятельно готовит заявку на основании первичных
документов и представленного авансового отчета и проводит ее согласование. УБУ
согласовывая заявку проверяет первичные документы , которые являются приложени
ем к
заявке и утверждает сумму выплат. Денежные средства подотчетные лица получают на
банковскую карту ( при ее наличии ), либо в кассе СПБГЭУ. Сроки выплаты наличных
денежных средств подотчетным лицам устанавливается УБУ исходя из дат получения
денежных
средств в казначействе и сроках прохождения согласования заявки по
управлениям. По прочим выплатам заявка согласовывается в управлении закупок, для
контроля лимитов по гр. МЭР, дальше в соответствии с очередностью указанной в заявке

2.8

Поводом для отклонения
заявки может быть превышение лимита

в бюджете

по данной
статье затрат
, превышение лимитов по группе МЭР

или отсутствие

бухгалтерских
документов, подтверждающих обоснованность проведения платежа.

Замечания ,

послужившие основанием для отклонения заявки, пишутся на заявке ( или оформляются
через служебную записку) за подписью руководителя структурного подразделения
отклонившего заявку.

2.9

При неоплате, по утвержденной заявки, УБУ составляет повторную заявку и пе
редает ее в
ФЭУ
для включения в реестр платежей( пр.10).



3.
Сроки
согласования

заяв
ок

структурными подразделениями.

3.1
.

Отдел командировок и делопроизводства

принимает заявки от
ответственных исполнителей
ЦФО
, от ИУ

-

централизованно

в

течении

рабочего дня ( кроме заявок инициированных УБУ)
.


ОКиД проверяет заявки на правильность заполнения, и на следующий рабочий день в 10.00
передает
в ПО ФЭУ. ПО ФЭУ
проверяет заявку на соответствие финансовому плану и ПФХД,
проставляет КОСГУ, источник финанс
ирования и статью расхода.

3.2
.


На следующий рабочий день

в 11.00
заявки

передаются

в
УБ
У.

УБУ

согласовывает заявки в
течении 1 (одного) рабочего дня.

УБУ проверяет комплектность первичных документов,
правильность их заполнения, правомерность платежа,
подтверждает (не подтверждает)
КОСГУ и источник финансирования указанный ПО ФЭУ.

3.3
.


Ежедневно

в 1
0
.00
УБУ передает заявки

в финансовый отдел ФЭУ.

В день получения заявок от
УБУ

-

ф
инансовый отдел ФЭУ готовит реестр платежей , утверждает
его у
П
ервого
проректора и передает в УБУ для составления платежных документов

в 17
.00
.
На
основании утвержденного реестра платежей УБУ готовит платежные документы вторым
рабочим днем после дня получения данного реестра.

3.4.

При необходимости проведения срочного плате
жа, на заявке должна быть резолюция
Первого проректора . На основании данной резолюции проходит согласование платежа вне
процедуры, согласно данного регламента, и формируется дополнительный реестр платежей.


4.

Заключительные положения.

4.1

Ответственность за сво
евременное проведение платежей на основании представленных
заявок, лежит на ФЭУ ( Финансово
-
экономическое управление) и УБУ
(
Управление
бухгалтерского учета)
.

4.2

Ответственность за
сроки

предоставления

заявки, правильность ее заполнения,
комплектность докуме
нтов несет руководитель
ЦФО
.


4.3

Настоящий регламент вступает в силу с момента его утверждения приказом ректора СПБГЭУ и
действует до утверждения нового регламента.


-




Приложенные файлы

  • pdf 3303727
    Размер файла: 353 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий